Jorge Werner Montero Mundt
Este artículo tiene finalidad meramente informativa y no constituye asesoramiento jurídico. El contenido refleja la normativa y jurisprudencia vigente en la fecha de publicación. Para analizar su caso concreto, consulte con un abogado especializado. Allura y Peimondt ofrece consulta gratuita sin compromiso.
Actualizado: abril 2026
Si eres autónomo y tienes deudas que no puedes asumir, la Ley de Segunda Oportunidad —regulada por la Ley 25/2015, de 28 de julio, y reformada por la Ley 16/2022, de 5 de septiembre, que modifica el Texto Refundido de la Ley Concursal (TRLC)— te permite cancelar total o parcialmente esas deudas de forma legal, incluidas las contraídas con Hacienda y la Seguridad Social. No es un recurso excepcional: es un derecho reconocido expresamente para personas físicas en situación de insolvencia real que hayan actuado de buena fe.
Qué dice la ley: autónomos y particulares en pie de igualdad
La Ley 16/2022 eliminó la obligatoriedad del Acuerdo Extrajudicial de Pagos (AEP) como paso previo para los autónomos, igualando su acceso al procedimiento concursal con el de los particulares. Hoy puedes presentar directamente la solicitud de concurso de persona física ante el juzgado competente, sin necesidad de intentar primero un acuerdo con tus acreedores.
Además, la reforma introduce un procedimiento especial para microempresas y autónomos —previsto en el art. 685 y ss. TRLC— que se tramita de forma más ágil, en parte digitalizada, y sin nombramiento de administración concursal en muchos casos, lo que reduce costes y plazos.
Requisitos para acceder al BEPI siendo autónomo
El objetivo del proceso es obtener el Beneficio de Exoneración del Pasivo Insatisfecho (BEPI), regulado en los arts. 486 a 502 TRLC. Para acceder a él como autónomo debes cumplir los siguientes requisitos:
| Requisito |
Detalle |
| Ser persona física |
Autónomos en activo y exautónomos que hayan cesado su actividad |
| Insolvencia real |
Imposibilidad actual o inminente de cumplir regularmente las obligaciones de pago |
| Dos o más acreedores |
Deudas con al menos dos personas o entidades distintas |
| Buena fe |
No haber sido condenado por delitos económicos en los 10 años anteriores (art. 487 TRLC) |
| Sin BEPI previo reciente |
No haber obtenido exoneración en los últimos 5 años (10 si fue por plan de pagos) |
| Deudas inferiores a 5 M€ |
Límite para el procedimiento simplificado de microempresa |
Qué deudas puedes cancelar como autónomo: privadas y públicas
Deudas privadas
Préstamos bancarios, tarjetas de crédito, deudas con proveedores, deudas cedidas a empresas de recobro y avales personales quedan exonerados en su totalidad si se concede el BEPI definitivo (art. 489 TRLC). El cambio de acreedor no afecta al derecho a la exoneración.
Deudas con Hacienda y Seguridad Social
El art. 489.1 TRLC, tras la reforma de la Ley 16/2022, permite exonerar hasta 10.000 € con la Agencia Tributaria y hasta 10.000 € con la Seguridad Social, de forma independiente. Esta apertura fue avalada por la STS, Sala de lo Civil, de 2 de julio de 2019, rec. 1223/2016.
Deudas que no se pueden cancelar
Quedan excluidas (art. 491 TRLC): obligaciones de alimentos, deudas por responsabilidad civil derivada de delito y multas penales.
Puedes continuar tu actividad durante y después del proceso
La Ley 16/2022 permite expresamente continuar la actividad autónoma durante todo el proceso y tras el BEPI. Los bienes necesarios para el ejercicio profesional quedan protegidos (art. 76 TRLC). La presentación del concurso paraliza automáticamente todos los embargos y ejecuciones activas (art. 142 TRLC).
Plazos reales del proceso en 2026
| Tipo de procedimiento |
Duración estimada |
| Concurso sin masa |
4–8 meses |
| Plan de pagos sin liquidación |
6–12 meses |
| Con liquidación de activos |
12–24 meses |
Preguntas frecuentes
¿Puedo acogerme si soy autónomo y sigo trabajando?
Sí. La Ley 16/2022 permite continuar la actividad durante el proceso y tras el BEPI. No es necesario cesar el negocio.
¿Puedo cancelar deudas con Hacienda siendo autónomo?
Sí, hasta 10.000 € con la AEAT y otros 10.000 € con la Seguridad Social (art. 489.1 TRLC). El exceso se trata mediante plan de pagos.
¿Qué pasa con deudas cedidas a empresas de recobro?
Se exoneran igualmente. El cambio de acreedor no afecta al derecho a la exoneración del BEPI.
¿Se protege mi vivienda habitual?
En la mayoría de casos, sí. Si la hipoteca está al corriente y optas por el plan de pagos, el art. 491 TRLC protege expresamente la vivienda habitual.
¿Cuánto tiempo debo esperar para volver a solicitar la Segunda Oportunidad?
El art. 487 TRLC fija 5 años desde el BEPI definitivo, o 10 años si se obtuvo por plan de pagos.
